驰诚股份北交所IPO过会 开源证券建功

北京12月20日讯 北京证券交易所上市委员会2022年第84次审议会议于2022年12月19日上午召开，审议结果显示，河南驰诚电气股份有限公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

驰诚股份的保荐机构为开源证券股份有限公司，保荐代表人为张连江、徐延召。

驰诚股份是一家专业从事气体环境安全监测产品研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品为气体环境安全监测领域的智能仪器仪表、报警控制系统及配套、智能传感器，主要应用于石油、化工、燃气、冶金、电力、医药、食品等诸多工业领域，及城市公共场所、家庭民用、地下综合管廊等领域。

截至招股说明书签署日，驰诚股份的控股股东、实际控制人为徐卫锋、石保敬。徐卫锋直接持有公司1569.48万股股份，占公司股份总数的28.97%，石保敬直接持有公司1562.40万股股份，占公司股份总数的28.84%；此外，戈斯盾持有公司487.20万股股份，占公司股份总数的8.99%。徐卫锋持有戈斯盾出资额的22.17%，为戈斯盾的执行事务合伙人、普通合伙人之一，石保敬持有戈斯盾出资额的1.48%，为戈斯盾的普通合伙人之一。二人能够控制戈斯盾持有公司的8.99%表决权。徐卫锋、石保敬二人于2015年8月24日签订《一致行动人协议》，股份公司成立至今，二人均在公司重大问题的决策上保持了一致行动。为进一步保障控制权的稳定性，二人于2022年5月16日签订《关于河南驰诚电气股份有限公司之一致行动人协议》，并于2022年7月28日签订《关于河南驰诚电气股份有限公司之一致行动人协议之补充协议》，对历史一致行动关系进行确认，并就双方在作为公司董事和股东，分别行使董事提案权、表决权和股东提案权和表决权时均保持一致意见进行进一步约定。综上所述，徐卫锋、石保敬为一致行动人，两人直接持有及间接控制公司股份合计3619.08万股，占公司股份总数的66.80%，是公司的控股股东、实际控制人。

驰诚股份本次拟公开发行人民币普通股不超过1300.00万股；不超过1495.00万股，公司及主承销商可以根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%。驰诚股份拟募集资金24837.97万元，分别用于智能仪表产线智能化升级项目、气体传感器产业化项目、研发中心升级项目、补充流动资金。

审议意见

1.请发行人就客户分散度高、应收账款账期长、逾期比例高、回款率低等回款风险及对发行人经营影响作重大事项提示。

2.请发行人补充披露不正当竞争等相关违规行为的内部追责情况及对应的内控整改措施、未来防范不正当竞争的长效措施，请保荐机构就发行人整改落实情况，内控措施的完善及有效性核查并发表明确意见。

3.请发行人结合报告期子公司的经营业绩以及募投项目的业绩预测的依据、新增产能消化的措施等进一步说明募投项目的可行性，补充披露报告期内许昌驰诚的经营模式，许昌驰诚与发行人相关交易的交易方式、定价模式、经营亏损原因，是否存在通过内部交易定价带来的税务风险，请保荐机构核查并发表明确意见。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于不正当竞争。根据申报文件，发行人存在因未经授权使用“汉威科技”名称设置百度推广关键词被同行业可比公司汉威科技举报，并受到郑州市市场监督管理局行政处罚的情形。请发行人补充说明通过百度推广的形式开展不正当竞争的开始时间及决策流程；除上述情形外，发行人及其子公司是否存在通过其他互联网平台进行引流或其他不正当竞争行为及相应的整改措施。请发行人结合前期存在的违规情形说明相关内控管理制度的制定、实施及执行情况，能否保障发行人及其子公司合法合规经营。请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。

2.关于应收账款。请发行人：结合报告期内信用政策的变化说明是否存在放宽信用政策刺激销售增长的情形。结合仪器仪表行业产品特点和客户结构进一步说明应收账款账龄长、逾期比例高、期后回收时间长且比例低的原因及合理性，改善销售回款的可行性措施，坏账准备计提是否充分。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

3.关于子公司及税收优惠。请发行人：说明发行人各分子公司设立的原因、背景、作用、具体业务及与发行人业务之间的联系与区别。说明发行人子公司亏损的原因，是否存在持续经营能力。说明发行人内部交易定价方式，结合不同纳税主体适用不同企业所得税率的情况，分析是否存在通过内部交易定价规避税负的情形。从实质重于形式角度说明发行人及其子公司税收缴纳的合规性、发行人享有的高新技术企业税收优惠的合规性。请保荐机构、申报会计师、发行人律师补充核查并发表明确意见。